Стандарт ОЭСР

Автоматический обмен финансовой информацией с иностранными государствами в соответствии с законодательством Российской Федерации и Стандартом по автоматическому обмену информацией (Common Reporting Standard (CRS))

CRS  - Стандарт по автоматическому обмену финансовой информацией в налоговых целях, разработанный ОЭСР (Организацией экономического сотрудничества и развития).

В связи с принятием Федерального закона от 27.11.2017 N 340-ФЗ "О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией и документацией по международным группам компаний" лица, заключающие с «Нацинвестпромбанк» (АО) (далее – Банк) договор, предусматривающий оказание финансовых услуг (далее – договор) обязаны представлять в Банк информацию, позволяющую установить их налоговое резидентство, в отношении самих себя, выгодоприобретателей и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих.

Формы самосертификации для определения налогового резиденства:

Форма самосертификации для физических лиц

Форма самосертификации для юридических лиц

Дополнительную информацию Вы сможете найти на портале ОЭСР по автоматическому обмену информацией (включая список юрисдикций, присоединившихся к Стандарту  ОЭСР) и на официальном сайте ФНС России.

http://www.oecd.org/tax/transparency/automaticexchangeofinformation.htm

https://340fzreport.nalog.ru/